中小企業在經營過程中，稅務規劃是至關重要的一環，其中營業稅、各類所得扣繳申報及營所稅是企業經常面對的三大稅賦申報項目。有效的節稅規劃不僅能幫助企業避免因遺漏或錯誤申報而產生的罰款，更能提升資金流動性，使企業營運更加順暢。了解這些稅務規範並掌握合法的節稅策略，是企業經營者提升競爭力與財務穩健性的關
鍵基石。
 
透過系統性的學習，你將全面掌握營業稅節稅規劃的核心技巧，從正確適用稅率到掌握退稅最佳時機，有效避免因溢繳或申報錯誤導致的資金損失。針對跨境電商，內容將深入解析所得扣繳的相關規範，協助你降低漏繳罰款的風險，並指導合法的減稅策略，實現稅務負擔的優化。此外，學習還將涵蓋如何運用加乘減稅方案應對企業加薪或增雇需求，助你提升資金運作與人力規劃的靈活性，實現穩健發展。
 
本課程以實用性為核心，幫助企業主不僅掌握節稅方法，還能靈活運用於日常經營中，將節稅效益最大化。無論是提升資金流動性、優化稅務結構，還是強化經營效能，你都能收穫實質成果，為企業未來發展打造更具競爭力的基礎，開創更加穩健與高效的財務管理模式。
 
#企業節稅 #營業稅 #財務

1. 協助企業了解稅賦規範並合法節稅
2. 提供節稅策略，合法節稅的方式
3. 透過加薪與增僱方案提高節稅效益

☑ 中小企業主或企業主管
☑ 財務及會計人員
☑ 涉及員工薪酬規劃的人資專員
☑ 創業者或初創企業負責人
☑ 需要進一步了解稅務法規的非專業人士

一、企業稅賦構成體系
1. 營業稅、扣繳、營所稅申報結構
2. 企業稅賦與個人稅賦之間的關聯
3. 節稅、避稅、逃漏稅態樣差異
4. 稅務洗錢風險與防範
 
二、營業稅節稅解析
1. 營業稅申報解析
2. 免用統一發票營業稅
3. 一般營業人營業稅
4. 兼營營業人與免稅營業人
5. 營業稅的節稅解析
 
三、各類所得扣繳申報解析
1. 境內稅務居民扣繳申報
2. 境外稅務居民扣繳申報
3. 各類所得扣繳於節稅上的運用
 
四、營所稅節稅解析
1. 財務報表、稅務申報書不一致差異解析與稅賦影響
2. 銷售額、營業收入不一致差異解析與稅賦影響
3. 財務報表成本、稅務申報帳證完整的差異解析與稅賦影響
4. 財務報表費用、稅務申報上限的差異解析與稅賦影響
5. 申報方式、虧盈互抵的適用要件
6. 政策上的營所稅減免討論
 

張淵智 稅務專家，企業財會，創業導師 翰鼎顧問 資深顧問

Louis老師是一位資歷豐富的稅務與財會專業講師，在企業稅務領域擁有深入且全面的實務經驗。他的教學範圍涵蓋公司設立、創業財會、稅務申報、企業治理等多元主題，尤其專精於中小企業及特殊行業（如診所、電商、進出口貿易）的稅務規劃與風險管理。
 
作為備受各大媒體與專業機構肯定的專家，曾應邀於天下雜誌、遠見雜誌，並在台北富邦、台北市進出口商業同業公會及文化大學等機構分享專業洞見，以深入淺出的授課風格，協助企業主及從業人員精進稅務知識與合法節稅策略。
 
【經歷】
均悅管理顧問有限公司 顧問
東吳大學企管系 兼任講師
台灣金融研訓院 菁英講座
 
【證照】
• Register Business Analyst（US）
• Certificate for Professional Test on Trust Businesses（TW）
• Certified Public Bookkeeper（TW）
• 講師證（字號：講字第073781號）
 

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